1. Análisis Vertical para cada año.
2. Análisis Horizontal de los años 2006-2007
3. Análisis Horizontal de los años 2007-2008
4. Razones financieras vistas hasta el 17 de Octubre
Fecha de entrega: 23 y 24 de Octubre. Enviar por correo, formato excel.
ASUNTO: analfinE001 o analfinE002
Nombre de integrantes
correo: luzstellamujicabaron@hotmail.com
|
JEANS
& JACKETS S.A.
|
|||
|
BALANCE GENERAL
|
|||
|
AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2006, 2007 Y 20088
|
|||
|
( $ Miles)
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
ACTIVO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAJA Y BANCOS
|
886.297
|
1.295.897
|
915.685
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES
|
413.301
|
627.492
|
55.357
|
|
|
|
|
|
|
DEUDORES A CORTO PLAZO
|
|
|
|
|
CLIENTES
|
1.817.324
|
2.165.692
|
2.523.150
|
|
ANTICIPOS
Y DEPOSITOS
|
132.466
|
211.159
|
122.460
|
|
INGRESOS
POR COBRAR
|
34.795
|
31.691
|
16.700
|
|
ANTICIPO
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
|
160.848
|
190.698
|
203.992
|
|
CUENTAS
POR COBRAR, TRABAJADORES
|
50.499
|
41.588
|
50.107
|
|
PROVISIONES
|
-8.808
|
-20.142
|
-55.250
|
|
RECLAMACIONES
|
0
|
0
|
0
|
|
SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO
|
2.187.124
|
2.620.686
|
2.861.159
|
|
|
|
|
|
|
INVENTARIOS
|
|
|
|
|
MATERIAS
PRIMAS
|
743.409
|
961.937
|
878.225
|
|
PRODUCTOS
EN PROCESO
|
428.220
|
235.901
|
496.088
|
|
PRODUCTOS
TERMINADOS
|
1.938.313
|
2.028.999
|
3.936.923
|
|
PRODUCTOS
EN TRANSITO
|
22.775
|
23.032
|
538.204
|
|
MATERIALES,
REPUESTOS Y ACCESORIOS
|
62.790
|
72.660
|
20.882
|
|
AJUSTES POR INFLACION
|
0
|
0
|
229.371
|
|
SUBTOTAL INVENTARIOS
|
3.195.507
|
3.322.529
|
6.099.693
|
|
|
|
|
|
|
DIFERIDOS
|
|
|
|
|
GASTOS
PAGADOS POR ANTICIPADO
|
27.577
|
19.429
|
12.981
|
|
OTROS
|
0
|
0
|
0
|
|
SUBTOTAL DIFERIDOS
|
27.577
|
19.429
|
12.981
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
|
6.709.806
|
7.886.033
|
9.944.875
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES LARGO PLAZO
|
43.654
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO
|
837.865
|
946.028
|
1.161.109
|
|
|
|
|
|
|
INTANGIBLES
|
|
|
|
|
CREDITO
MERCANTIL
|
55.000
|
55.000
|
0
|
|
DERECHOS
|
1.005.415
|
1.421.291
|
1.365.361
|
|
OTROS
|
0
|
0
|
0
|
|
DEPRECIACION
ACUMULADA
|
-184.733
|
-291.880
|
-285.146
|
|
SUBTOTAL INTANGIBLE
|
875.682
|
1.184.411
|
1.080.215
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DIFERIDOS
|
|
|
|
|
CARGOS
DIFERIDOS
|
652.386
|
1.025.999
|
1.340.187
|
|
SUBTOTAL DIFERIDOS
|
652.386
|
1.025.999
|
1.340.187
|
|
|
|
|
|
|
VALORIZACIONES DE PROPIEDAD PLANTA
|
|
|
|
|
Y EQUIPO
|
1.512.217
|
2.726.493
|
1.605.476
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
|
3.921.804
|
5.882.931
|
5.186.987
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL ACTIVO
|
10.631.610
|
13.768.964
|
15.131.862
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE ORDEN
|
3.107.778
|
2.636.952
|
4.604.891
|
|
CANONES
POR PAGAR (LEASING)
|
0
|
695.399
|
245.509
|
|
OPCIONES
DE COMPRA
|
0
|
11.749
|
142.657
|
|
DIFERENCIA
PATRIMONIO FISCAL
|
0
|
1.622.468
|
1.628.923
|
|
BIENES
Y VALORES EN GARANTIA
|
0
|
307.335
|
1.366.391
|
|
BIENES
Y VALORES EN PODER DE TERCEROS
|
0
|
0
|
307.515
|
|
L/C
DEL EXTERIOR POR UTILIZAR
|
0
|
0
|
14.769
|
|
RESPONSABILIDADES
CONTINGENTES
|
0
|
0
|
899.125
|
|
DEUDAS
DE CONTROL
|
3.107.778
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES FINANCIERAS
|
2.174.074
|
2.563.169
|
2.216.692
|
|
|
|
|
|
|
PROVEEDORES
|
606.851
|
872.985
|
1.797.844
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR PAGAR
|
|
|
|
|
COSTOS
Y GASTOS POR PAGAR
|
417.016
|
375.912
|
483.101
|
|
INSTALAMENTOS
POR PAGAR
|
3.250
|
3.250
|
3.250
|
|
RETENCION
EN LA FUENTE
|
51.432
|
64.181
|
88.997
|
|
RETENCION
Y APORTES A LA NOMINA
|
83.529
|
91.325
|
110.403
|
|
ACREEDORES
VARIOS CORTO PLAZO
|
2.214
|
8.387
|
370
|
|
SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR C.P.
|
557.441
|
543.055
|
686.121
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS (ANEXO 1)
|
671.609
|
713.520
|
744.524
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO
|
266.466
|
332.111
|
374.994
|
|
|
|
|
|
|
PASIVOS ESTIMADOS
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
DIFERIDOS CORTO PLAZO
|
9.259
|
6.997
|
6.608
|
|
|
|
|
|
|
OTROS PASIVOS
|
|
|
|
|
ANTICIPOS
Y AVANCES RECIBIDOS C.P.
|
0
|
80.000
|
0
|
|
SUBTOTAL OTROS PASIVOS C.P.
|
0
|
80.000
|
0
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL PASIVO CORRIENTE
|
4.285.700
|
5.111.837
|
5.826.783
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES FINANCIERAS L.P.
|
674.352
|
864.604
|
1.129.420
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES LABORALES L.P.
|
46.165
|
20.964
|
23.214
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR PAGAR
|
|
|
|
|
ACREEDORES
VARIOS L.P.
|
0
|
0
|
0
|
|
SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR L.P.
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
|
720.517
|
885.568
|
1.152.634
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL PASIVO
|
5.006.217
|
5.997.405
|
6.979.417
|
|
PATRIMONIO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SOCIAL
|
|
|
|
|
CAPITAL
SUSCRITO Y PAGADO
|
854.000
|
854.000
|
854.000
|
|
SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL
|
854.000
|
854.000
|
854.000
|
|
|
|
|
|
|
SUPERAVIT DE CAPITAL
|
|
|
|
|
PRIMA
DE COLOCACION EN ACCIONES
|
1.356.000
|
1.356.000
|
1.356.000
|
|
SUBTOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL
|
1.356.000
|
1.356.000
|
1.356.000
|
|
|
|
|
|
|
RESERVAS (ANEXO 2)
|
306.109
|
448.277
|
676.449
|
|
|
|
|
|
|
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
|
1.404.899
|
2.158.617
|
3.040.197
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO DEL EJERCICIO
|
192.168
|
228.171
|
620.323
|
|
|
|
|
|
|
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
|
1.512.217
|
2.726.493
|
1.605.476
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
PATRIMONIO
|
5.625.393
|
7.771.558
|
8.152.445
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
PASIVO Y PATRIMONIO
|
10.631.610
|
13.768.963
|
15.131.862
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUNETAS DE ORDEN
|
3.107.778
|
2.636.952
|
4.604.891
|
|
BIENES
Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA
|
0
|
0
|
109.125
|
|
LITIGIOS
Y/O DEMANDAS
|
0
|
0
|
790.000
|
|
DERECHOS
CONTINGENTES POR CONTRA
|
3.107.778
|
0
|
3.705.766
|
|
|
|
|
|
|
JEANS & JACKETS
|
|||
|
ESTADO DE
RESULTADOS
|
|||
|
POR LOS
AÑOS TERMINADOS EN 31 DE DICIEMBRE DE: 2006, 2007 Y 2008
|
|||
|
(MILES DE
PESOS)
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
|
|
|
|
|
VENTAS
NETAS
|
13.183.719
|
14.671.270
|
15.752.958
|
|
COSTO
DE VTAS. Y PRESTACION DE SERVICIOS
|
-6.883.877
|
-7.565.971
|
-7.518.449
|
|
UTILIDAD BRUTA
|
6.299.842
|
7.105.299
|
8.234.509
|
|
GTOS.
OPERACIONALES DE ADMÓN.
|
-1.635.921
|
-1.689.008
|
-2.136.588
|
|
GTOS.
OPERACIONALES DE VTAS
|
-3.743.195
|
-4.225.959
|
-5.022.378
|
|
UTILIDAD OPERACIONAL
|
920.726
|
1.190.332
|
1.075.543
|
|
INGRESOS
NO OPERACIONALES
|
356.789
|
225.715
|
752.485
|
|
GTOS.
NO OPERACIONALES
|
-1.115.963
|
-1.280.521
|
-1.332.863
|
|
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS
|
161.552
|
135.526
|
495.165
|
|
AJUSTES
POR INFLACION
|
318.147
|
287.535
|
299.934
|
|
IMPUESTOS
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
|
-287.531
|
-194.890
|
-174.776
|
|
UTILIDAD DEL EJERCICIO
|
192.168
|
228.171
|
620.323
|
|
|
|
|
|
NOTAS A LOS
ESTADOS FINANCIEROS
EN DICIEMBRE 31 DE 2006
(EXPRESADAS EN
MILES DE PESOS)
NOTA 1.
ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL
JEANS & JACKETS S.A. Es
una sociedad legalmente constituida con domicilio en la ciudad de Santa fe de
Bogotá; la vigencia según los estatutos vence el 5 de julio de 2021.
Su objeto social
principal es la producción, comercialización, compra, venta, importación y
exportación de productos de la industria y de la confección.
NOTA 2. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS
CONTABLES
1. POLITICAS
CONTABLES BASICAS
Las políticas de
contabilidad y preparación de los estados financieros de la compañía están de
acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia,
disposiciones de la superintendencia de sociedades y normas legales expresas.
2. AJUSTES POR INFLACION
En cumplimiento
con lo estipulado en los decretos 2912 de Dic/91, 2075 de q992 así como en el
decreto 2591 de 1993, la sociedad ajustó sus estados financieros durante el año
1996 de acuerdo con el sistema integral de ajustes por inflación.
3. DERECHOS
Y OBLIGACIONES EN UPAC
Los activos y
los pasivos constituidos en las unidades de poder adquisitivo constante UPAC,
se ajustan trimestralmente de acuerdo con la cotización vigente al cierre del
trimestre. El ajuste resultante se registra como un ingreso o gasto en el
período.
NOTA 4. INVENTARIOS
La
compañía valoriza sus inventarios al costo por el sistema de promedio
ponderado. Su control se lleva a cabo por el sistema de inventario permanente.
NOTA 5. INVERSIONES
Las
inversiones son contabilizadas por su costo de adquisición y su valor
actualizado con base en los ajustes integrales por inflación.
NOTA 6. CONSECIONARIOS DEL EXTERIOR
Durante
el año 2006 la sociedad logró un acuerdo con la sociedad súper mayoreo de ropa S.A. De C.V. concesionaria en México
mediante el cual se cerró dicha concesión. A la vez se logró acuerdo con la
sociedad grupo RODOREDA S.A. para la apertura de nuevos locales.
NOTA 7. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
Las
propiedades planta y equipo son registradas
al costo, las erogaciones por concepto de reparaciones y mantenimiento
que aumentan la vida útil del activo se capitalizan, en caso contrario se
cargan a los resultados del ejercicio.
La depreciación
se calcula sobre el costo del bien por el método de línea recta. A partir de 2002 estos valores se han actualizado de acuerdo con el resultado de aplicar
los ajustes integrales por inflación. Las tasa anuales utilizadas para aplicar
la depreciación son las siguientes
Edificios
5%
maquinaria y equipo 10%
Muebles y equipo
de oficina 10% equipos de computación 20%
Vehículos 20%
NOTA 8. DERECHOS
1. CREDITO
MERCANTIL
La compañía
tiene contabilizado $55.000 pagado por cesión del local donde el almacén de
Unicentro Júnior.
2. FIDUCIAS
La empresa tiene
suscritos contratos de fiducia mercantil con las siguientes entidades:
2.1.Contrato de
fideicomiso de garantía, sobre el 70%
del avalúo comercial vigente efectuado a la planta de producción, a
favor de Fiduciaria Popular S.A. mediante escritura pública 0870 de abril 20/2004
otorgada por la notaría 44 de Bogotá de Bogotá, el cual vence en Noviembre del
2011.
2.2.Contrato de
fideicomiso de garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado por
el local No, 2-92 del centro comercial unicentro a favor de la Fiduciaria
Colombiana de Comercio Exterior S.A. mediante escritura Publica 5327 de
Noviembre 27/2006 otorgada por la Notaría Quinta de Bogotá el cual vence en
Noviembre del 2011.
2.3.Contrato
de Fideicomiso de garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado
sobre el local 303d del Centro comercial hacienda Santa Bárbara, a favor de
FiduColombia S.A. mediante escritura pública 1165 de Julio 18/2005 otorgada por
la notaría 46 de Bogotá.
NOTA 9.
DIFERIDOS
1.
GASTOS PGADOS POR ANTICIPADO
La amortización de los gastos pagados por anticipado se
realiza mensualmente atendiendo su período de causación de acuerdo al concepto
de los mismos. A la fecha de cierre se tiene
los siguientes Saldos:
Intereses $ 4.334
Seguros 21.405
Suscripciones 1.838
Total
27.577
2.
CARGOS DIFERIDOS
La compañía ha registrado como cargos diferidos el valor pagado
mensualmente por concepto de arrendamiento financiero del lote de terreno
adquirido mediante el sistema de leasing en la denomina ZONA FRANCA DE BOGOTA.
Bajo el mismo concepto se encuentran registrados los valores
correspondientes a las mejoras efectuadas para las aperturas del local de la
calle 94 y la adecuación de las nuevas instalaciones para la planta y l oficina
ubicadas en la cra 40 No 16-55 de santa fe de Bogotá.
Durante el presente año, la empresa castigo la suma de $277.716 con cargo
al resultado del ejercicio corriente el saldo pendiente de amortizar junto con
el ajuste por inflación acumulado, los valores invertidos en la apertura de
concesión en México.
NOTA 11. VALORIZACIONES
La
compañía registra como valorizaciones de bienes raíces la diferencia entre el
costo neto ajustado por inflación y su valor comercial.
NOTA 12. OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA
Las
operaciones en dólares son convertidas a pesos colombianas en cada cierre, de acuerdo con la tasa representativa del
mercado en esas fechas.
Las
obligaciones en monedas diferentes al dólar, son convertidas primero en dólares
americanos y posteriormente a pesos colombianos.
NOTA 13. OBLIGACIONES FINANCIERAS
Las
obligaciones financieras de la compañía se encuentran distribuidas de la
siguiente manera:
ENTIDAD
CORTO PLAZO
BANCOS
NACIONALES
Banco
de Bogotá $ 153.334
Banco
de Colombia
823.428
Banco
popular
400.000
Banco
Mercantil
30.822
Banco
de Occidente 107.287
CORP.
FINANCIERA CARTERA
Corp.
financiera colombiana
$ 55.450
CIAS DE
FINANC. COMERCIAL
Coltefinanciera $ 348.463
ENTIDADES
OFICIALES
IFI
$ 255.290
TOTAL
2.174.074
NOTA 14. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS
La sociedad
califica como obligación a corto plazo el valor correspondiente a las
prestaciones consolidadas del personal que se acogió al régimen de cesantías
establecido en la ley 50/90 y a Largo Plazo las cesantías correspondientes al
personal que no se acogió a lo preceptuado en la mencionada ley.
NOTA 15. CAPITALIZACIÓN
La
sociedad puso en circulación 48.000.000 acciones de las acciones que tenia en
reserva, de valor nominal de $5 c/u.
El valor
unitario cobrado por acción fue de $32.79 Esta operación le generó recursos a
la empresa por $1.600.000.000 de los cuales $1.356.000.000 corresponden a prima
en colocación de acciones. Esta capitalización fue aprobada por la
superintendencia de sociedades mediante la resolución No. 320-0331 de la fecha
Febrero 7 de 2006.
NOTAS A LOS
ESTADOS FINANCIEROS
EN DICIEMBRE 31 DE 2007
(EXPRESADAS EN
MILES DE PESOS)
NOTAS 1, 2, 3, 4 Y 7 SE MANEJAN IGUAL QUE EL AÑO ANTERIOR (2006).
NOTA 5.
INVERSIONES
Las inversiones son contabilizadas por su costo de
adquisición y su valor actualizado con base en los ajustes integrales por inflación.
A la a fecha de cierre no fue posible obtener los certificados de aportes y
acciones que posee la empresa por lo que las provisiones y las valorizaciones
registradas corresponden a certificaciones expedidas por el año 2006.
Tan pronto se reciban las mencionadas certificaciones se
efectuaran los requisitos por valorización o provisión para protección de
inversiones según corresponda.
NOTA 6.
CONCECIONARIOS DEL EXTERIOR
Las operaciones con los concesionarios del exterior son
registradas en pesos colombianos y en cada cierre se ajustan dé acuerdo con la
tasa representativa del mercado.
NOTA 7.
DERECHOS
1.
CREDITO MERCANTIL
La compañía tiene contabilizado $55.000 pagado por cesión
del local donde funciona el almacén unicentro Junior.
2. FIDUCIAS contrato de fideicomiso de garantía, sobre el
70% del avalúo comercial vigente efectuado a la planta de producción, a favor
de fiduciaria popular S.A. mediante escritura pública 0870 de abril 20/2004 otorgada por la notaría 44 de Bogotá el cual vence en abril de 2008. A 31 de
Diciembre de 2007 se ha recibido la suma de $80.000 como anticipo de la venta
de este inmueble A LA SOCIEDAD Kristen
S.A.
NOTA 9.
DIFERIDOS
1.
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
La amortización de los gastos pagados por anticipado se
realiza mensualmente atendiendo su
período de causación de acuerdo al concepto de los mismos. A la fecha de cierre
se tiene los siguientes saldos:
Intereses $11.522
Seguros $ 6.562
Suscripciones y otros $ 1.345
TOTAL 19.429
2.CARGOS DIFERIDOS
La compañía ha registrado como cargos diferidos el valor
pagado mensualmente por concepto de arrendamiento financiero del lote de
terreno adquirido mediante el sistema de leasing en la denominada ZONA FRANCA
DE BOGOTA.
Bajo el
mismo concepto se encuentran registrados los valores correspondientes a las
mejoras efectuadas para la apertura del local calle 94 y la adecuación de las
nuevas instalaciones para la planta y oficina ubicadas en la Cra No. 16-55 de
santa fe de Bogotá.
NOTA 10. VALORIZACIONES
La
compañía registra como valorizaciones la diferencia entre el costo neto
ajustado por inflación y su valor comercial.
NOTA 11. OBLIGACIONES FINANCIERAS
Las obligaciones financieras de la compañía s
encuentran distribuidas de la siguiente manera:
ENTIDAD CORTO
PLAZO
Banco de
Colombia $ 667.000
Banco e
Bogotá
405.833
Banco
cafetero 67.500
Banco
Uconal
100.000
Banco
Colpatria
150.000
Banco
Mercantil
50.000
Banco de
occidente
17.167
CIAS DE FINANC.
COMERCIAL
Clotefinanciera
S.A. $263.000
Comercia
S.A. 84.208
Leasing de Occidente 114.527
Leasing Selfin 48.715
OTRAS
OBLIGACIONES
IFI 155.966
Particulares 438.854
TOTAL
2.563.169
NOTA 12 OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA
Las
operaciones en dólares son convertidas a pesos colombianos en cada cierre, de
acuerdo con la tasa representativa del mercado en esas fechas.
Las obligaciones
en monedas diferentes al dólar, son convertidas primero en dólares americanos y
posteriormente a pesos colombianos.
NOTA 13. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS
La
sociedad clasifica como obligación a corto plazo el valor correspondiente a las
prestaciones consolidadas del personal que se acogió al régimen de
cesantías establecido en la ley 50/90 y
a largo plazo las cesantías correspondientes al personal que no se acogió a lo
preceptuado en la mencionada ley.
NOTAS A LOS
ESTADOS FINANCIEROS
EN DICIEMBRE 31 DE 2008
(EXPEDIDAS EN
MILES DE PESOS)
NOTAS 1, 2, 3, 4, 6 Y 7 SE MANEJAN IGUAL A LOS AÑOS ANTERIORES (2006, 2007).
NOTA 5. INVERSIONES
Las
inversiones son contabilizadas por su costo de adquisición y su valor
actualizado con base en los ajustes integrales por inflación. A la fecha de
cierre no fue posible obtener los certificados de los aportes y acciones que
posee la empresa por lo que las provisiones
y valorizaciones registrados corresponden a las certificaciones
expedidas por el año 2007. Tan pronto se reciban las mencionadas
certificaciones se efectuarán los
registros por valorización o provisión para protección de inversiones según corresponda.
Durante el año 2008 la sociedad
hizo uso de opciones de compra de equipos que tenía en arrendamiento
financiero, su costo de adquisición es muy inferior a su valor comercial.
1.
FIDUCIAS
La empresa tiene suscritos
contratos de fiducia mercantil con las siguiente entidades:
2.1. Contrato de fideicomiso de
garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado sobre el local No
2-92 del centro comercial Unicentro, a favor de la fiduciaria Colombiana de
Comercio exterior S.A. mediante escritura pública 5327 de noviembre 27/2006 otorgada por la notaria quinta.
2.2. Contrato de fideicomiso de
garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado sobre el local
303d del centro comercial Hacienda Santa Bárbara, a favor de Fiducolombia S.A.
mediante escritura pública 1165 de julio 18/2005 otorgada por la notaría 46 de
Bogotá.
NOTA 9. DIFERIDOS
1.
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
La amortización de
los gastos pagados por anticipado se realiza mensualmente atendiendo su período
de causación de acuerdo al concepto de los mismos. A la fecha de cierre se
tienen los siguientes saldos:
Intereses $ 2.269
Seguros 10.344
Suscripciones y
otros 368
TOTAL 12.981
2.
CARGOS DIFERIDOS
La compañía ha registrado como
cargos diferidos el valor pagado mensualmente por concepto de arrendamiento
financiero del lote de terreno adquirido mediante el sistema de leasing en la
denominada ZONA FRANCA DE BOGOTA.
Bajo el mismo concepto se
encuentran registrados los valores correspondientes a las mejoras efectuadas
para la apertura y remodelación de locales comerciales y la adecuación de las
instalaciones para la planta y oficina ubicadas en la Cra 40 No 16-55 de Santa
fe de Bogotá.
NOTA 10. VALORIZACIONES
La
compañía registra como valorizaciones de la diferencia entre el costo neto
ajustado por inflación y su valor comercial.
NOTA 11. OBLIGACIONES FINANCIERAS
Las
obligaciones financieras de la compañía se encuentran distribuidas de la
siguiente manera:
ENTIDAD CORTO PLAZO LARGO PLAZO
Banco Selfin $ 100.000 $ 200.000
Banco cafetero 100.000
Banco de Bogotá 296.000 23.903
Banco Uconal 116.667 95.833
Banco Ganadero 213.270
Citibank 330.000
Banco Colpatria 324.795
Banco de Occidente 76.250
Fundación FES 37.500 562.500
Leasing de Occidente 89.161 9.101
Leasing Selfin
61.334 238.083
IFI
451.444
Manuel Franco 10.000
Interamericana de Seguros 10.000
TOTALES
2.216.692 1.129.420
NOTA 12. OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA
Las
operaciones en dólares son convertidas a pesos colombianos en cada cierre, de
acuerdo con la tasa representativa del mercado en esas fechas.
Las obligaciones en monedas
diferentes al dólar, son convertidas primero en dólares americanos y
posteriormente a pesos colombianos.
NOTA 13. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS
La sociedad clasifica como
obligación a corto plazo el valor correspondiente a las prestaciones
consolidadas del personal que se acogió al régimen de cesantías establecido en la ley 50/90 y el 60% de las
cesantías correspondientes al personal que no se acogió a lo preceptuado en la
mencionada ley.
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